В Федеральной налоговой службе (ФНС) подтвердили, что выявлены все участники схемы, включая исполнителей и их клиентов. Услугами площадки пользовались в том числе компании, получавшие бюджетное финансирование и исполнявшие госконтракты. Источник отметил, что незаконные услуги распространялись через Telegram-боты и рассылки клиентам, которые ранее обращались за покупкой фирм-однодневок.

На основании установленных фактов возбуждено уголовное дело по ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей). В рамках него проводятся обыски в офисах индивидуального предпринимателя Татьяны Андрейчук, ее мужа Юрия Андрейчука и по их адресам проживания. Женщину подозревают в участии в формировании фиктивного НДС и создании условий для неуплаты налогов ее клиентам. Кроме того, проходит обыск в компаниях, которые являлись клиентами налоговых консультантов. В следственных действиях принимают участие сотрудники управления «К» службы экономической безопасности ФСБ, МВД, СК и ФНС.

«Бумажный» НДС — это схема уклонения от налога, при которой компания вводит в процесс фиктивные операции с фирмами-однодневками. Хотя эти операции не сопровождаются фактической оплатой товаров или услуг, они отражаются в документах, увеличивая «входящий» НДС и, соответственно, уменьшая сумму налога, который должен быть уплачен.

В 2015 году ФНС запустила систему автоматического контроля НДС — АСК НДС-2. Эта система анализирует счета-фактуры и налоговые декларации и автоматически определяет случаи неуплаты налога. В случае нарушений, помимо доначисления налога, налогоплательщикам могут быть выписаны штрафы в размере 20-40% от неуплаченной суммы. Благодаря этой системе налоговый разрыв по НДС в России к 2023 году снизился до 0,4%, что является одним из самых низких показателей в мире. Примечательно, что в 2016 году он составлял 8%.